Article Per Year (5 Year)
p-Index From 2020 - 2025
0
P-Index
This Author published in this journals
All Journal Jurnal Ekonomi
Emrinaldi Nur DP, Dian Wahyuni
Unknown Affiliation
Economics, Econometrics & Finance

Published : 1 Documents Claim Missing Document
Claim Missing Document
Check
Articles

Found 1 Documents
Search

 1 
PREDIKSI FINANCIAL DISTRESS MENGGUNAKAN MULTI MODEL BERDASARKAN KATEGORI LABA NEGATIF DAN LABA POSITIF PADA PERUSAHAAN YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA TAHUN 2009-2012 Emrinaldi Nur DP, Dian Wahyuni; Ratnawati, Vince
Jurnal Ekonomi Vol 22, No 4 (2014)
Publisher : Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Universitas Riau

Show Abstract | Download Original | Original Source | Check in Google Scholar | Full PDF (363.341 KB) | DOI: 10.31258/je.22.4.p.138-156

Abstract

Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui empiris mengenai model prediksi financial distress pada perusahaan dengan kategori laba negatif dan laba positif di Bursa Efek Indonesia (BEI). Model financial distress yang digunakan adalah : Altman Modifikasi, Springate, Zmijewsky dan Groever. Objek dari penelitian adalah perusahaan dengan laba negatif dan sebagai pembanding perusahaan dengan laba positif, sedangkan periode penelitian adalah tahun 2009 -2012. Metode analisis yang digunakan dalam penelitian ini adalah metode kuantitatif dengan analisis statistik yaitu analisis regresi logistik.Hasil penelitian menunjukan bahwa model Altman Modifikasi dan Model Springate dapat digunakan untuk memprediksi financial distress dengan tingkat signifikansi masing-masing 0,036 dan 0,048. Sedangkan Model Zmijesky dan Model Groever tidak dapat digunakan untuk memprediksi financial distress dengan tingkat signifikansi masing-masing 0,152 dan 0,560. Dan dari keempat model tersebut model altman modifikasi berdasarkan hasil uji hipotesis menunjukan nilai rata-rata akurasi tertinggi dibandingakan dengan model lain yang digunakan untuk memprediksi kondisi financial distress perusahaan.
Co-Authors Vince Ratnawati