Article Per Year (5 Year)
p-Index From 2020 - 2025
0
P-Index
This Author published in this journals
All Journal Prosiding PESAT AKRUAL: Jurnal Akuntansi
Rowland Bismark Fernando Pasaribu
Fakultas Ekonomi Jurusan Akuntansi Universitas Gunadarma
Economics, Econometrics & Finance Education

Published : 7 Documents Claim Missing Document
Claim Missing Document
Check
Articles

Found 7 Documents
Search

 1 
Profitabilitas, Investasi Dan Arus Kas Sebagai Prediktor Tingkat Pengembalian Saham Pasaribu, Rowland Bismark Fernando
AKRUAL: JURNAL AKUNTANSI Vol 3, No 2: AKRUAL: Jurnal Akuntansi (April 2012)
Publisher : Jurusan Akuntansi Fakultas Ekonomi UNESA

Show Abstract | Download Original | Original Source | Check in Google Scholar | DOI: 10.26740/jaj.v3n2.p130-146

Abstract

AbstractThis research aim to calculate influence from some financial performance (B/M ratio, market capitalization, earning position, investment, accrual value, company strength measurement, dividend policy, and profitability) to stock return. Multiregression model follow Fama and French procedure. Result of first hypothesis confirmed statistically, that the difference of stock of return pursuant to finance performance not automatically own significant influence in stock return prediction itself. Other result confirmed that all the predictor used has no significant influence to stock return both simultaneously and partial.Keyword: Profitability, Investment, Cashflow, Accrual value, Stock return
Kesempatan Investasi Dan Determinan Kebijakan Pendanaan Perusaahaan Publik Indonesia Pasaribu, Rowland Bismark Fernando; Kowanda, Dionysia
AKRUAL: JURNAL AKUNTANSI Vol 5, No 1: AKRUAL: Jurnal Akuntansi (Oktober 2013)
Publisher : Jurusan Akuntansi Fakultas Ekonomi UNESA

Show Abstract | Download Original | Original Source | Check in Google Scholar | DOI: 10.26740/jaj.v5n1.p1-25

Abstract

AbstractThis research aimed to test whether there are differences among companies which have the growth potential and barren of in the case of policy of financing and also to test significance influence of unsystematic risk, size, profitability, and liquidity to non-financial companies financing structure enlisted in Indonesian Stock exchange Period 2008-2011. The result of this research indicate that except of debt equity ratio, size, and unsystematic risk, generally, there is differences of all proxy (leverage, profitability, and liquidity) between company which have the potency to grow and barren of. Hitting the influence significantly, in simultaneously all proxy used have a significant influence to structure of company financing in both classification refer to IOS.
BURSA SAHAM INTERNASIONAL DAN NILAI TUKAR VALUTA ASING: PELUANG STRATEGI INVESTASI PASIF Kowanda, Dionysia; Pasaribu, Rowland Bismark Fernando
Prosiding PESAT Vol 5 (2013)
Publisher : Prosiding PESAT

Show Abstract | Download Original | Original Source | Check in Google Scholar

Abstract

Interaksi antara bursa saham internasional nilai tukar valuta asing, dan indeks industrimemiliki implikasi yang berbeda-beda antara satu industri dengan yang lainnya. Karenanya,tujuan penelitian ini adalah untuk mengetahui signifikansi pengaruh simultan dan parsial daribursa asing dan nilai tukar valas terhadap indeks industri di BEI. Implikasi tersebut diukurdengan pendekatan multiregresi. Dari hasil kalkulasi empiris, diperoleh informasi bahwasecara simultan, kecuali bursa NIKKEI dan nilai tukar Yen, bursa saham internasional dannilai tukar valas berpengaruh signifikan terhadap fluktuasi indeks industri di bursa efekIndonesia. Hasil penelitian lainnya juga menyatakan bahwa model persamaan yang terbentukmenyatakan kemampuan bursa asing dan nilai tukar valas dalam menjelaskan fluktuasi indeksindustri di BEI sangat beragam.
EFEK BID-ASK, FIRM SIZEDAN LIKUIDITAS DALAM FENOMENA PRICE REVERSALSAHAM WINNER DAN LOSER KELOMPOK ENTITAS INDEKS LQ45 PERIODE 2009-2011 DI BURSA EFEK INDONESIA Latjuba, Rismaeka Purnamasari; Pasaribu, Rowland Bismark Fernando
Prosiding PESAT Vol 5 (2013)
Publisher : Prosiding PESAT

Show Abstract | Download Original | Original Source | Check in Google Scholar

Abstract

Penelitian ini memuat tentang efek Bid-ask Spread, Firm Size dan Likuiditas terhadap fenomena Price Reversal. Dengan menggunakan return saham yang mengikuti satu hari perubahan besar harga saham di Bursa Efek Indonesia (BEI) periode 2009 – 2011. Sampel yang digunakan adalah entitas yang terdaftar dalam LQ45 berjumlah 45 entitas. Penelitian ini menggunakan data triwulan selama 3 tahun, yang datanya di dapat dari idx.co.id laporan keuangan pertahun,Indonesian Capital Market Directory dan yahoo finance, perhitungan abnormal return menggunanakan Daily Return saham dan Daily Return Market. Melalui abnormal return dapat ditentukan saham Winner dan saham Loser.
VALUE AT RISK PORTOFOLIO SAHAM LIKUID: KAPITALISASI BESAR DAN KAPITALISASI KECIL (STUDI KASUS SAHAM LQ – 45 DI BEI JANUARI 2011 – DESEMBER 2012) Juido, Kevin; Pasaribu, Rowland Bismark Fernando
Prosiding PESAT Vol 5 (2013)
Publisher : Prosiding PESAT

Show Abstract | Download Original | Original Source | Check in Google Scholar

Abstract

Penulisan ini adalah pengaruh likuiditas dalam saham dan pengukuran resiko portofolio dengan Value at Risk (VaR). Menggunakan pengembalian saham  harian dan kapitalisasi pasar. Perhitungan empiris bahwa VaR belum sukses membuktikan pola dari hubungan diantara resiko dan likuiditas keduanya dalam saham level individual dan portofolio. Penelitian ini juga memperjelas bahwa diversifikasi portofolio saham mencapai pengurangan resiko.
ANALISIS FAKTOR – FAKTOR YANG BERPENGARUH TERHADAP RISIKO SISTEMATIS SAHAM (Studi Empiris Pada Perusahaan yang Tercatat dalam Indeks Kompas 100 di Bursa Efek Indonesia Januari 2008 – Januari 2013) Grahani, Hedwig Ajeng; Pasaribu, Rowland Bismark Fernando
Prosiding PESAT Vol 5 (2013)
Publisher : Prosiding PESAT

Show Abstract | Download Original | Original Source | Check in Google Scholar

Abstract

Penelitian ini merupakan studi tentang rasio keuangan yang terdiri dari rasio likuiditas,rasio aktivitas, rasio solvabilitas dan rasio keuntungan sebagai faktor yang berpengaruhterhadap risiko sistematis pada saham. Dari studi ini akan mengetahui faktor atauvariabel mana dari rasio keuangan yang berpengaruh paling dominan terhadap risikosistematis saham baik secara stimultan maupun parsial. Yang dimaksud risiko sistematisdisini adalah beta saham sendiri. Pengukuran risiko sistematis sendiri denganmenggunakan perhitungan standar deviasi. Perhitungan tersebut nantinya akan sangatberpengaruh pada pengambilan keputusan pemilihan saham, yang nantinya juga akanberpengaruh pada pemahaman sejauh mana risiko tersebut berpengaruh. Penelitian inimenggunakan data triwulan dari sembilan belas perusahaan tetap yang ada di dalamindeks kompas 100 periode Januari 2008 – Januari 2013. Sebanyak sembilan belasperusahaan yang dapat dijadikan populasi dan empat yang dijadikan samplepenelitiannya. Metode yang digunakan untuk penelitian adalah dengan uji regresi linierberganda. Hasil uji dari perhitungan tersebut nantinya akan menghasilkan rumusanakhir mengenai mana variable yang paling berpengaruh. Dalam pengolahan data sahamperusahaan juga menggunakan pemilahan terhadap perusahaan sample.
Kesempatan Investasi Dan Determinan Kebijakan Pendanaan Perusaahaan Publik Indonesia Pasaribu, Rowland Bismark Fernando; Kowanda, Dionysia
AKRUAL: JURNAL AKUNTANSI Vol 5, No 1: AKRUAL: Jurnal Akuntansi (Oktober 2013)
Publisher : UNIVERSITAS NEGERI SURABAYA

Show Abstract | Download Original | Original Source | Check in Google Scholar | DOI: 10.26740/jaj.v5n1.p1-25

Abstract

AbstractThis research aimed to test whether there are differences among companies which have the growth potential and barren of in the case of policy of financing and also to test significance influence of unsystematic risk, size, profitability, and liquidity to non-financial companies financing structure enlisted in Indonesian Stock exchange Period 2008-2011. The result of this research indicate that except of debt equity ratio, size, and unsystematic risk, generally, there is differences of all proxy (leverage, profitability, and liquidity) between company which have the potency to grow and barren of. Hitting the influence significantly, in simultaneously all proxy used have a significant influence to structure of company financing in both classification refer to IOS.
Co-Authors Dionysia Kowanda Hedwig Ajeng Grahani, Hedwig Ajeng Kevin Juido, Kevin Rismaeka Purnamasari Latjuba