<![CDATA[Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh laba komprehensif lainnya secara parsial dan simultan terhadap abnormal return saham pada perusahaan yang listing di Bursa Efek Indonesia. Dengan mengambil data sekunder yang telah dipublikasikan pada periode 2011 - 2015.Analisis data dalam penelitian ini menggunakan statistik deskriptif, uji asumsi klasik (uji normalitas, uji multikolinearitas, uji heteroskedastisitas, uji autokorelasi), analisis regresi linier berganda, uji koefisien secara simultan (Uji F), uji koefisien secara parsial (Uji t) dan uji koefisien determinasi ( ). Adapun keseluruhan analisis data ini menggunakan bantuan komputer dengan software program SPSS version 21 for windows.Hasil penelitian ini menyimpulkan bahwa : (1) Selisih Kurs tidak berpengaruh dan tidak signifikan terhadap Abnormal Return Saham. (2) Keuntungan dan Kerugian Aset Tersedia Untuk Dijual berpengaruh negatif dan signifikan terhadap Abnormal Return Saham. (3) Selisih Kurs dan Keuntungan dan Kerugian Aset Tersedia Untuk Dijual secara simultan berpengaruh dan signifikan terhadap Abnormal Return Saham.Penulis menyarankan agar perusahaan setidaknya mempublikasikan semua komponen ? komponen laba komprehensif lainnya pada laporan laba rugi komprehensif agar bisa menambah variabel penelitian lainnya yang akan digunakan dalam penelitian selanjutnya.]]>
Copyrights © 2017
