DYSFUNCTIONAL INSTITUTIONS IN THE CASE OF LOCAL ELITE BEHAVIOUR IN DECISION-MAKING ABOUT LOCAL GOVERNMENT BUDGETS IN INDONESIA

Jaya, Wihana Kirana ( Universitas Gadjah Mada)

Journal of Indonesian Economy and Business
Vol 20, No 2 (2005): April

Membangun kelembagaan yang”terpercaya dan terprediksi “adalah langkah yang baikdi dalam mendukung sebuah sistem otonomi daerah di Indonesia. Makalah ini mencobamelihat kondisi aturan main yang belum sempurna di dalam proses perencanaan danimplementasi Anggaran Pendapatan Belanja daerah (APBN) di tingkat Kabupaten. Buktiempiris menunjukan bahwa pendelegasian kewenangan dari pemerintah pusat kepemerintah daerah kabupaten telah mendorong elit lokal untuk menyalahgunakankekuasaan di dalam proses APBD. Hal ini terjadi karena proses pendelegasiankewenangan itu tidak juga disertai pendelegasian pengawasan, penegakan, akuntabilitasserta lemahnya kontrol masyarakat.Keywords: Dysfunctional institutions, asymmetric information and lack of enforcement