<![CDATA[Penelitian ini menganalisis pengaruh likuiditas, leverage, dan growth opportunity terhadap keputusan hedging pada perusahaan sektor energi yang terdaftar di Indeks Saham Syariah Indonesia periode 2020–2024 dengan pendekatan kuantitatif menggunakan data sekunder dari situs resmi Bursa Efek Indonesia dan teknik purposive sampling sehingga diperoleh 32 sampel perusahaan. Analisis dilakukan melalui statistik deskriptif, uji multikolinearitas, dan regresi logistik menggunakan SPSS 26. Hasil pengujian menunjukkan bahwa secara parsial likuiditas (sig 0,249), leverage (sig 0,176), dan growth opportunity (sig 0,150) tidak berpengaruh signifikan terhadap keputusan hedging (p>0,05), namun secara simultan ketiga variabel berpengaruh signifikan (sig 0,043<0,05). Nilai Nagelkerke R² sebesar 0,069 mengindikasikan bahwa model hanya mampu menjelaskan 6,9% variasi keputusan hedging, sehingga sebagian besar dipengaruhi oleh faktor lain di luar variabel penelitian.]]>
Copyrights © 2026
