Garuda - Garba Rujukan Digital

FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUH TERHADAP TINGKAT DEPOSIT BANK UMUM SYARIAH PERIODE 2011-2018 Sri Fatimah Luliansari; Dian Filianti
Jurnal Ekonomi Syariah Teori dan Terapan Vol. 6 No. 12 (2019): Desember-2019
Publisher : Universitas Airlangga

Show Abstract | Download Original | Original Source | Check in Google Scholar | DOI: 10.20473/vol6iss201912pp2451-2470

This study aims to determine the effect of partial and simultaneous variables of Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Financing (NPF), and Deposit Insurance System (DIS) on Deposit Rates of Islamic commercial banks in the 2011-2018 period. The data used in this study are secondary data from the Financial Services Authority Report and Sharia Banking Annual Report 2010-2018. The analytical method used in this study is the penel data regression analysis test, where the sample used amounted to 11 Islamic commercial banks obtained by purposive sampling method. The results of the analysis of the best model data used by the author are the Fixed Effect Model. On the results of this researchers simultaneously all variables affect the level of Islamic commercial bank deposits. But partially the CAR and NPF variables have a positive effect on the deposit rate while the DIS does not affect the deposit rate.Keywords: Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Financing (NPF), Deposit Insurance system (DIS), Tingkat Deposit

FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI PEMBIAYAAN USAHA MIKRO KECIL DAN MENENGAH PADA BANK PEMBIAYAAN RAKYAT SYARIAH DI INDONESIA Fany Arista Wati; Dian Filianti
Jurnal Ekonomi Syariah Teori dan Terapan Vol. 6 No. 4 (2019): April-2019
Publisher : Universitas Airlangga

Show Abstract | Download Original | Original Source | Check in Google Scholar | DOI: 10.20473/vol6iss20194pp846-860

The purpose of this study was to analyze the effect of Non-Performing Financing, Inflation and the BI rate on Financing Micro, Small and Medium Enterprises (MSMEs) in the Sharia People's Financing Bank in the period January 2013 to October 2018. This study used a quantitative approach. The data used is secondary data from the official website of the Financial Services Authority. The analytical method used in this research is multiple regression analysis (Muliple Linear Regression Analysis) with a significance level of 0.05. The results show that the Non Performing Financing and Inflation variables partially have a significant effect on MSME financing. While the BI rate variable does not have a significant effect on MSME financing. The results show that the Non Performing Financing, Inflation and BI rate variables simultaneously have a significant effect on MSME Financing.Keywords: Financing MSME, Non Performing Financing (NPF), Inflation, BI rateREFERENCESAnshori, Muslich dan Sri Iswati. 2009. Buku Ajar Metodologi PenelitianKuantitatif. Surabaya: Airlangga University Press.Ascarya & Diana Yumanita. 2005. Bank Syariah: Gambaran Umum. Jakarta: Pusat Pendidikan danStudi Kebanksentralan (PPSK).Boediono. 1995. Seri Sinopsis Pengantar Ilmu Ekonomi No. 2 Ekonomi Makro. Yogyakarta: BPPE.Daud, Annisa Nurhidayati Arief. 2016. Analisis Pengaruh Inflasi, BI Rate, Sertifikat Bank Syariah (SBIS), Non Performing Financing (NPF) dan Dana Pihak Ketiga (DPK) Terhadap Pembiayaan Usaha Kecil dan Menengah (UKM) pada Perbakan Syariah di Indonesia. Disertasi Tidak diterbitkan. Jakarta Fakultas Ekonomi dan Bisnis UIN Syarif Hidayatullah Jakarta.Dahlan, Rahmat. 2014. Pengaruh Tingkat Bonus Sertifikat Bank Indonesia Syariah dan Tingkat Inflasi Terhadap Pembiayaan Bank Syariah di Indonesia. Jurnal Etikonomi, Volume. 13 No 2. Departemen Agama RI. 2008. Alquran dan Terjemahan. CV. Toha Putra. Semarang.Ihsan, Dwi Nur’aini. 2013. Analisa Laporan Keuangan Perbankan Syariah. Jakarta: UIN Jakarta PressIsmail. 2010. Manajemen Perbankan Dari Teori Menuju Aplikasi. Jakarta:Kencana.Kasmir. 2008. Bank dan Lembaga Keuangan Linnya. Edisi Revisi. Jakarta: Rajawali Pers.Muhammad. 2005. Manajemen Bank Syariah. Yogyakarta: UPP AMPYKPN.Nurdin, M.Ainun. 2017. Pengaruuh Non Performing Financing, Dana Pihak Ketiga, Tingkat Suku Bunga dan Inflasi terhadap Pembiayaan Usaha Mikro Kecil dan Menengah di Bank Pembiayaan Rakyat Syariah di Indonesia. Disertasi tidak diterbitkan. Tulungagung Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Tulungagung.Purwidianti, Wida dan Arini Hidayah. 2014. Faktor-faktor yang Mempengaruhi Alokasi Pembiayaan Perbankan Syariah untuk Usaha Mikro Kecil dan Menengah di Indonesia. Prosiding Seminar Hasil Penelitian. LPPM UMP 2014.Putong, Iskandar. 2003. Pengantar: Ekonomi Mikro dan Makro. Edisi Kedua.Jakarta: Ghalia Indonesia.Rahmawan, Ayu Shinta. 2017. Pengaruh Faktor Internal dan Eksternal Pembiayaan Bank Umum Syariah untuk Sektor UMKM di Indonesia. Disertasi tidak diterbitkan. Bogor Fakultas Ekonomi dan Manajemen Institut Pertanian Bogor.Rivai, Veithzal dan Arvivan Arifin. 2010. Islamic Banking:Sebuah Teori, Konsep Dan Aplikasi. Jakarta: PT Bumi Aksana.Sukirno, Sadono. 2004. Makro Ekonomi Teori Pengantar. Jakarta: PT Raja Grafindo Perkasa.Surat Edaran Bank Indonesia No. 17/19/DPUM. (http://www.bi.go.id, diunduh pada tanggal 18 Desember 2017).Widarjono, Agus. 2010. Analisis Statistika Multivariat Terapan. Yogyakarta: UPP STIM YKPN.Mulyono, Pudjo Teguh. 2004. Manajemen Perkreditan. Yogyakarta: Salemba Empat.Otoritas Jasa Keuangan. 2010. Statistik Perbankan Syariah 2014. Dalam www.ojk.go.idP.Usanti, Trisadini dan Abd Shomad. 2015. Transaksi Bank Syariah. Jakarta: PT Bumi Akasra.Puspa, Widya Andika, Isti Fadah, Novi Puspitasari. 2015. Analisis pengaruh Non Performing Financing Pembiayaan Murabahah, Mudharabah dan Musyarakah terhadap Profitabilias pada Bank Umum Syariah. Jember: UNEJ.Republik Indonesia. 1998. Undang undang Nomor 10 Tahun 1998 Tentang Perubahan atas Undang undang Nomor 7 Tahun 1992tentang Perbankan. Skretariat Negara. JakartaSudarsono, Heri. 2008. Bank dan Lembaga Keuangan Syariah Deskripsi dan Ilustrasi. Yogyakarta: EKONISIA

IDENTIFIKASI PENYEBAB TIDAK OPTIMALNYA PENANGANAN PEMBIAYAAN BERMASALAH DI KSPS BMT ABC CABANG PEMBANTU KLM-SURABAYA Martha Dyah Puspita; Dian Filianti
Jurnal Ekonomi Syariah Teori dan Terapan Vol. 6 No. 5 (2019): Mei-2019
Publisher : Universitas Airlangga

Show Abstract | Download Original | Original Source | Check in Google Scholar | DOI: 10.20473/vol6iss20195pp913-927

Sharia Financial Services Cooperative (KJKS) is a form of cooperative whose business activities are engaged in financing, investment, and deposits in accordance sharia principles. in relation to financial services in the form of such financing, in this case the Sharia Financial Services Cooperative (KJKS) will be faced with several risks, among others, is the risk of default on financing channeled and the existence of fraud action (fraud) committedby the management of the financial institution. The object of this research is KSPS BMT ABC Branch KLM-Surabaya.on the object of the study found that the total gross NPF until December 2016 reached 81.84%, in addition to the impact of high levels of Gross NPF is a loss to be borne until December 2016 amounted to Rp 354.715.664. Based on the results of pre-research interview with Mr. Muhammad stated that the cause of the loss due to there are two factors namely the existence of fraud (misconduct) in the form of misuse of funds by former employees and handling financing problems that can be optimally 30% of total troubled financing. The purpose of this study is to determine the cause of the non-optimal handling of troubled financing. Things that need to be reviewed in the process of handling pembiyaan problem is based on the phenomenon that occurs in the object of research. This research uses qualitative method with exploratory case study strategy. The results of research conducted by the researchers found that KSPS BMT ABC Branch KLM-Surabaya Assistant has a concept of mixing handling of non-performing financing based on standard operating procedures with the handling of troubled financing based on kinship.Keywords: Troubled Financing, Troubled Financing Handling, FraudREFERENCES Antonio, Muhammad Syafi’i. 2001. Bank syariah: Dari teori ke praktik. Jakarta.Baharuddin, Kalyisah. 2013. Penerapan Prinsip Kekeluargaan Dalam Penyelesaian Pembiayaan Bermasalah Pada BMT Al-Amin Makasar. Skripsi. Makasar: Fakultas Ekonomi Dan Bisnis Universitas Hasanudin.Baharudin, S. 2013. Koperasi Syariah dan Pengaturanya di Indonesia. Karim A, Adiwarman. 2014. Bank Islam: analisis fiqih dan keuangan. Jakarta.KSPS BMT ABC. 2017. Pedoman Rapat Anggota Tahunan KSPS BMT ABC tahun 2016. Pasuruan.Moleong, lexy J. 2009. Metode penelitian kualitatif. Bandung.Shihab M Quraish. 2002. Tafsir Al – Misbah, Jakarta.Subagyo, Ahmad. 2015. Manajemen Operasi Lembaga Keuangan Mikro Syariah. Jakarta.Subagyo, Ahmad. 2015. Teknik Penyelesaian Kredit Bermasalah. Jakarta.Sugiyono, Prof. Dr. 2009. Metode penelitian kuantitatif, kualitatif, dan R&D. Bandung.Suhendi, Hendi. 2002. Fiqh Muamalah, edisi 9. Jakarta.Usanti, Trisandini P. 2006. Restrukturisasi Pembiayaan Sebagai Salah Satu Upaya Penanganan Pembiayaan Bermasalah. Vol IX, No III.Usanti, Trisandini P dan Abd Shomad. 2015. Transaksi Bank Syariah. Jakarta: Bumi AksaraYin, Robert K. 2015. Studi Kasus Design & Metode. Jakarta: Raja Grafindo Persada

THE DETERMINANTS OF ASSETS GROWTH OF SHARIA LIFE INSURANCE COMPANIES IN INDONESIA FOR THE 2013-2018 PERIOD Sulistio Purwaningrum; Dian Filianti
Jurnal Ekonomi Syariah Teori dan Terapan Vol. 7 No. 5 (2020): Mei-2020
Publisher : Universitas Airlangga

Show Abstract | Download Original | Original Source | Check in Google Scholar | DOI: 10.20473/vol7iss20205pp955-970

This study aims to examine and determine the determinants of asset growth in Sharia Life Insurance Companies in the 2013-2018 period. This study uses a quantitative approach with the data used are secondary data from the financial statement panel data of each Sharia Life insurance company. The independent variables used in this study are Participant Contributions, Investment Returns, Operating Expenses, and Claims. The dependent variable is the growth of Sharia Life Insurance Company Assets in Indonesia for the period 2013-2018. The population in this study amounted to 30 Sharia life insurance companies registered with the Financial Services Authority. The sampling technique in this study was purposive sampling with 11 companies selected as samples. . The results of this study indicate that partially the participant contributions and claims variables have a significant negative effect. Investment returns and operating expenses have a significant positive effect on the growth of sharia life insurance company assets. Simultaneously participant contributions variables, investment returns, operating expenses, and claims show a significant influence on the growth of sharia life insurance company assets. Keywords: Participant Contributions, investment returns, operating expenses, claims, asset growthREFFERENCE Ahmed Salman Syed, Hafiz Majdi Ab. Rashid, Sheila Nu Nu Htay. The impact of internal forces on acceptance oftakaful by insurance policy-holders in India. Journal of IslamicAccounting and Business Research, 9(5), 673-686.Ainul, F. N. A., Susyanti, J., & Mardani, R. M. (2017). Pengaruh premi, klaim, hasil underwriting, investasi dan profitabilitas terhadap pertumbuhan aset pada perusahaan asuransi jiwa syariah di Indonesia. Jurnal Ilmiah Riset Manajemen, 6(2), 97-110.Ajija, S. R., Sari, D. W., Setianto, R. H., & Primanti, M. R. (2011). Cara cerdas menguasai Eviews. Jakarta: Salemba Empat.Ali M. Mahbubi, Rusni Hassan, Shabana M. Hasan. (2014). An exploratory study of shari'ah issues in the application of tabarru' for takaful. Global Review of Islamic Economics and Business, 1(3), 164-174.Al-Qur'an dan terjemahan. Kementrian Agama Republik Indonesia. 2018Fatwa Dewan Syariah Nasional No 21/DSN-MUI/X/2001 Tentang Pedoman Umum Asuransi SyariahGhofar, A. (2012). Pengaruh premi, klaim, investasi dan profitabilitas terhadap pertumbuhan aset pada perusahaan asuransi syariah di Indonesia. Skripsi tidak diterbitkan. Yogyakarta: Fakultas Syari’ah Dan Hukum Universitas Islam Negeri Sunan Kalijaga.Inderastuti, A., Budi, S., & SEI, M. S. I. (2018). Pengaruh klaim, hasil underwriting, dan biaya operasional terhadap pertumbuhan aset perusahaan asuransi jiwa syariah di indonesia periode 2012-2016. Skripsi tidak diterbitkan. Surakarta: Institut Agama Islam Negeri Surakarta.Melia, R., & Muharram, R. S. (2018). Pengaruh premi, investasi, dan beban klaim terhadap pertumbuhan aset perusahaan asuransi jiwa syariah di indonesia periode 2012-2016. Skripsi tidak diterbitkan. Surakarta: Institut Agama Islam Negeri Surakarta.Muhammad Syakir Sula. (2004). Asuransi syariah: (life and general) konsep dan sistem operasional. Jakarta: Gema Insani.Murniati Mukhlisin. (2017). Unveiling IASB standardization projects and its influence on the position of Takaful industry in Indonesia. Journal of Islamic Accounting and Business Research, 8(2), 229-247Otoritas Jasa Keuangan (2014). Statistik Perasuransian Indonesia Tahun 2013_______. (2015). Statistik perasuransian Indonesia Tahun 2014_______. (2016). Statistik perasuransian Indonesia Tahun 2015_______. (2017). Statistik perasuransian Indonesia Tahun 2016_______. (2018). Statistik perasuransian Indonesia Tahun 2017_______. (2019). Statistik perasuransian Indonesia Tahun 2018PT. AIA Financial. Laporan Keuangan (Online). di unduh 3 Januari 2020, dari http://www.aia-financial.co.idPT. Allianz Life Indonesia. Laporan Keuangan (Online). di unduh 3 Januari 2020, dari http://www.allianz.co.idPT. Asuransi Jiwa Syariah Al Amin. Laporan Keuangan (Online). di unduh 3 Januari 2020, dari http://www.alamin-isurance.comPT. Asuransi Jiwa Syariah Amanahjiwa Giri Artha. Laporan Keuangan (Online). di unduh 3 Januari 2020, dari http://www.amanahgitha.comPT. Axa Financial Indonesia. Laporan Keuangan (Online). di unduh 3 Januari 2020, dari http://www.axa.co.idPT. Great Eastrn Life Indonesia. Laporan Keuangan (Online). di unduh 3 Januari 2020, dari http://www.greateasternlife.comPT. Jiwa Central Asia Raya. Laporan Keuangan (Online). di unduh 3 Januari 2020, dari http://www.car.co.idPT. Jiwa Manulife. Laporan Keuangan (Online). di unduh 3 Januari 2020, dari http://www.manulife-indonesia.comPT. Panin Daichi Life . Laporan Keuangan (Online). di unduh 3 Januari 2020, dari http://www.panindai-ichilife.co.idPT. Prudential Life Assurance . Laporan Keuangan (Online). di unduh 3 Januari 2020, dari http://www.prudential.co.idPT. Tokio Marine Life Insurance. Laporan Keuangan (Online). di unduh 3 Januari 2020, dari http://www.tokiomarine.comPeraturan Menteri Keuangan Nomor 18/PMK.010/2010 Tentang Penerapan Prinsip Dasar Penyelenggaraan Usaha Asuransi dan Usaha Reasuransi dengan Prinsip Syaraih._______. Nomor 11/PMK.010/2011 Tentang Kesehatan Keuangan Usaha Asuransi dan Usaha Reasuransi dengan Prinsip SyariahSoemitra, A. (2009). Bank & lembaga keuangan Islam. Jurnal Islamika, 15(1), 89-112. https://doi.org/10.1007/BF0141590

THE DETERMINANT ANALYSIS OF PROFITABILITY IN THE SHARIA BANKING INDUSTRY IN 2011-2018 USING AUTO REGRESSIVE DISTRIBUTED LAG (ARDL) APPROACH Gita Martha Permatasari; Dian Filianti
Jurnal Ekonomi Syariah Teori dan Terapan Vol. 7 No. 6 (2020): Juni-2020
Publisher : Universitas Airlangga

Show Abstract | Download Original | Original Source | Check in Google Scholar | DOI: 10.20473/vol7iss20206pp1102-1117

This study aims to determine the influence of the Macro Economy, namely GDP and Inflation and Bank Characteristics, namely CAR, FDR, NPF, BOPO and Size on the Profitability of the Sharia Banking Industry in Indonesia in the 2011 - 2018 Period. The data used are secondary data, namely quarterly data obtained from the official website of Bank Indonesia (www.bi.go.id), Badan Pusat Statistik (www.bps.go.id), and Statistik Perbankan Syariah reports published by OJK (www.ojk.go.id). The sampling method used was purposive sampling method. The analysis technique uses the ARDL (Autoregressive Distributed Lag) model with statistical tools EViews 9. The results of the study show that in the short term of the GDP, Inflation, BOPO, Size variables, they have a significant effect on the profitability of the Sharia Banking Industry and the CAR, FDR, NPF variables have no significant effect on profitability of Islamic Banking Industry. Meanwhile in the long run of the GDP, BOPO, Size variables, they have a significant effect on the profitability of the Sharia Banking Industry and the Inflation, CAR, FDR, NPF variable does not significantly influence the profitability of the Sharia Banking Industry.Keywords: Profitability, Sharia Bank, ARDLREFFERENCE Alharbi, Ahmad Thabet. (2017). Determinant of Islamic banks’ profitability: International evidence. International Journal of Islamic and Middle Eastern Finance and Management, 10(3), 331-350. DOI: https://doi.org/10.1108/IMEFM-12-2015-0161Abdurrahman dan Ahmad. (2018). Metode penelitian muamalah. Jakarta: Salemba Diniyah. Ali, Khizer. et. al. (2011). Bank specific and macro economic indicators of profitability empirical evidence from commercial banks Pakistan. International Journal of Business and Sosial Science, 2(6), 235-242.Almunawwaroh, Medina dan Marliana, Rina. (2018). Pengaruh CAR, NPF dan terhadap profitabilitas bank syariah di Indonesia. Amwaluna: Jurnal Ekonomi dan Keuangan Syariah, 2(1), 1-18.Boediono. (2004). Ekonomi moneter. Yogyakarta: BPFE.Dendawijaya, Lukman. (2009). Manajemen perbankan. Jakarta: Penerbit Ghalia Indonesia.Djamil, Faturrahman. (2012). Penyelesaian pembiayaan bermasalah di bank syariah. Sinar Grafika: Jakarta.Harahap, Sofyan Syafri. (2009). Teori kritis laporan keuangan. Jakarta: Bumi Aksara. Jumingan.Haron, Sudin. (2004). Determinant of Islamic Bank Profitability. Global Journal of Finance and Economics, 1(1), 1-22.Hasibuan, Drs. H. Malayu S.P. (2007). Dasar-dasar Perbankan. Jakarta: PT Bumi Askara.Kasmir. (2012). Analisis laporan keuangan. Jakarta: Rajawali Pers.Madura, Jeff. (2007). Introduction to business, edisi keempat. Jakarta: Salemba Empat.Masood, Omar and Muhammad Ashraf. (2012). Bank-spesific and macroeconomics profitability determinants of Islamic banks: The case of different countries. Qualitative Research in Financial Markets, 4(2/3), 255-268. DOI: https://doi.org/10.1108/17554171211252565Nusantara, Ahmad Buyung. (2009). Analisis pengaruh NPL, CAR, LDR dan BOPO terhadap profitabilitas bank. Tesis tidak diterbitkan. Semarang: Universitas Diponegoro.Otoritas Jasa Keuangan. (2018). Statistik perbankan syariah. Diakses melalui www.ojk.go.id.Peraturan Bank Indonesia Nomor: 2/ 8 /PBI/2000.Rani, Lina Nugraha. (2013). Analisis faktor-faktor yang mempengaruhi non performing financing pada perbankan syariah di Indonesia periode 2003-2013. Tesis tidak diterbitkan. Surabaya: Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Airlangga.Ramlall, I. (2009). Bank-Specific, Industry Specific and Macroeconomic Determinants of Profitability in Taiwanese Banking System: Under Panel Data Estimation. International Research Journal of Finance and Economics, (34), 160- 167.Republik Indonesia. Undang-Undang No. 21 Tahun 2008 Tentang Perbankan Syariah.Rivai dan Andira. (2009). Bank and financial institution management. Jakarta. PT Raja Grafindo Persada. Riyadi, S. (2006). Banking assets and liability management, edisi ketiga. Jakarta: FE UI.Sahara, Ayu Yanita. (2013). Analisis pengaruh inflasi, suku bunga BI dan produk domestik bruto terhadap Return On Asset (ROA) bank syariah di Indonesia. Jurnal Ilmiah Mahasiswa UNESA.Samuelson, Paul A. Dan William D Nordhaus. (2004). Ilmu makroekonomi, edisi ketujuhbelas. Jakarta: PT Media Global Edukasi.Sodiq, Amirus. (2015). Pengaruh variabel makro ekonomi terhadap profitabilitas bank syariah di Indonesia periode 2009-2014. Jurnal Bisnis dan Manajemen Islam, 3(2), 343-363.Sugiyono. (2015). Metode penelitian kuantitatif, kualitatif, dan R&D. Bandung: Alfabeta.Sukirno. (2006). Ekonomi pembangunan: Proses, masalah, dan dasar kebijakan. Jakarta: Kencana.Suryani dan Hendryadi. (2016). Metode riset kuantitatif. Jakarta: PT. Fajar Interpretama Mandiri.Widyaningrum, L dan Siswantoro, D. (2014). Analysis the Effect of macroeconomic indicators and specific-firm characteristic as determinant profitability of Islamic banks in Asia. Journal Islamic Economic and Busines, 2(2), 85-97.Zulifiah, Fitri dan Joni Susilowibowo. (2014). Pengaruh inflasi, BI Rate, CAR, NPF, BOPO terhadap profitabilitas bank syariah 2008-2012.Jurnal Ilmiah Mahasiswa UNESA.

DETERMINANTS OF THIRD-PARTY FUND GROWTH IN SHARIA COMMERCIAL BANKS IN INDONESIA Aura Dimar Sontani; Dian Filianti
Jurnal Ekonomi Syariah Teori dan Terapan Vol. 7 No. 9 (2020): September-2020
Publisher : Universitas Airlangga

Show Abstract | Download Original | Original Source | Check in Google Scholar | DOI: 10.20473/vol7iss20209pp1684-1694

ABSTRAKPenghimpunan Dana Pihak ketiga selalu mengalami peningkatan. Seperti pada tahun 2016 terjadi kenaikan sebesar 18%. Meskipun terjadi kenaikan setiap tahun tetapi persentasi kenaikan semakin menurun. Untuk meningkatkan penghimpunan dana pihak ketiga oleh bank maka perlu diketahui faktor-faktor yang dapat mempengaruhi pertumbuhan dana pihak ketiga. Penelitian ini memiliki tujuan untuk mengatahui faktor internal dan faktor ekternal dari Bank Umum Syariah yang memberikan pengaruh terhadap Dana Pihak Ketiga Bank Umum syariah di Indonesia baik secara parsial maupun simultan. Faktor yang diduga memiliki pengaruh terhadap Dana Pihak Ketiga diantaranya : Pertumbuhan Ekonomi, Inflasi, dan Tingkat Bagi Hasil dan Bonus. Metode yang digunakan dalam penelitian ini adalah metode kuantitatif,Populasinya adalah Bank Umum Syariah di indonesia dengan pemilihan sampel dilakukan dengan menggunakan purposive sampling sehingga terdapat delapan (8) bank umum syariah yang memenuhi kriteria yang ditentukan. Teknik analisis menggunakan regresi data panel. Hasil yang diperoleh adalah pertumbuhan ekonomi dan inflasi secara parsial tidak berpengaruh signifikan terhadap DPK bank umum syariah. Sedangkan tingkat bagi hasil dan bonus memiliki pengaruh signifikan terhadap DPK bank umum syariah. Secara simultan Pertumbuhan ekonomi, Inflasi, dan Tingkat Bagi Hasil dan Bonus berpengaruh signifikan terhadap DPK bank umum syariah.Kata Kunci: Pertumbuhan Ekonomi, Inflasi, Tingkat Bagi Hasil dan Bonus, Dana Pihak Ketiga ABSTRACTThe collection of third party funds is always increasing. Like in 2016 there was an increase of 18%. Although there is an increase every year, the percentage increase increases. To increase the collection of third party funds by banks, it is necessary to know the factors that can influence the growth of third party funds. This study aims to determine the internal and external factors of Sharia Commercial Banks that affect Sharia Commercial Bank Third Party Funds in Indonesia, both partially and simultaneously. Factors suspected of having an influence on Third Party Funds include Economic Growth, Inflation, and Stock and Bonus Levels. The method used in this study is a quantitative method, the population is a Sharia Commercial Bank in Indonesia by selecting a sample using purposive sampling so that there are eight (8) sharia commercial banks that meet the specified criteria. Technical analysis uses panel data regression. The results obtained are economic growth and inflation partially do not significantly influence the DPK of Islamic commercial banks. While the level of profit sharing and bonuses have a significant effect on Islamic bank deposits. Simultaneously economic growth, inflation, and the level of profit sharing and bonuses have a significant effect on Islamic bank deposits.Keywords: Economic Growth, Inflation, Profit Sharing and Bonuses, Third Party Funds

DETERMINANTS OF SURPLUS UNDERWRITING OF 'TABARRU' FUND IN SHARIA LIFE INSURANCE IN INDONESIA Rohishotu Rohmah; Dian Filianti
Jurnal Ekonomi Syariah Teori dan Terapan Vol. 7 No. 10 (2020): Oktober-2020
Publisher : Universitas Airlangga

Show Abstract | Download Original | Original Source | Check in Google Scholar | DOI: 10.20473/vol7iss202010pp2004-2019

ABSTRAKTujuan penelitian ini merupakan untuk menganalisis pengaruh kontribusi neto, klaim, hasil investasi, dan reasuransi syariah terhadap surplus underwriting dana tabarru’ perusahaan asuransi jiwa syariah periode 2014-2019. Penelitian ini menggunakan pendekatan metode kuantitatif dengan unit analisis regresi data panel. Data yang digunakan dalam penelitian ini adalah data sekunder, menggunakan metode purposive sampling. Data yang digunkan peneliti adalah laporan keuangan perusahaan asuransi jiwa syariah periode 2014-2019, yang berjumlah 15 sampel perusahaan asuransi jiwa syariah yang terdafkat di Otoritas Jasa Keuangan. Secara parsial hasil temuan dari penelitian ini yang diaproksiasikan melalui variabel Kontribusi Neto, memiliki pengaruh positif signifikan, Klaim memiliki pengaruh negatif signifikan, sedangkan hasil investasi dan Reasuransi Syariah memiliki pengaruh tidak signifikan terhadap surplus underwriting dana tabarru’. Secara simultan Kontribusi Neto, Klaim, Hasil Investasi, Reasuransi Syariah memiliki pengaruh signifikan terhadap surplus underwriting dana tabarru’ dengan tingkat signifikan 0.000 < 0.05. Dengan nilai Adjusted R2 menunjukkan hasil senilai 0.941663 yang artinya 94%, sedangkan sisanya 6% dipengaruhi oleh variabel lain diluar penelitian ini. Kata kunci: Surplus Underwriting Dana Tabarru’, Asuransi Jiwa Syariah, Regresi Data Panel ABSTRACTThe purpose of this study is to analyze the effect of net income, claims, investment returns, and sharia reinsurance on the underwriting surplus of tabarru funds in Islamic life insurance companies for the period 2014-2019. This research used a quantitative method approach with panel data regression analysis unit. The data used in this research is secondary data, using purposive sampling method. The data used by researchers is the financial statements of sharia life insurance companies for the period 2014-2019, which can assess 15 samples of sharia life insurance companies registered in the Financial Services Authority. Partially the results of the research findings which are applied through the Net Contribution variable, have a significant positive effect, Claims have a significant negative effect, while investment returns and Sharia Reinsurance have no significant effect on the tabarru 'underwriting fund surplus. Simultaneously Net Contribution, Claims, Investment Results, Sharia Reinsurance have a significant effect on the tabarru fund underwriting surplus with a significant level of 0.000 <0.05. With the Adjusted R2 value shows the calculation result of 0.941663, which means 94%, while the remaining 6%, other variables are outside this study.Keyword: Surplus Underwriting Tabarru’ Fund, Sharia Life Insurance, Panel Data Regression

DETERMINANTS OF INVESTMENT PERFORMANCE OF SHARIA INSURANCE COMPANIES IN INDONESIA DURING THE 2014-2018 PERIOD Nafiatul Ilma; Dian Filianti
Jurnal Ekonomi Syariah Teori dan Terapan Vol. 7 No. 11 (2020): November-2020
Publisher : Universitas Airlangga

Show Abstract | Download Original | Original Source | Check in Google Scholar | DOI: 10.20473/vol7iss202011pp2106-2118

ABSTRAKPenelitian ini menggunakan pendekatan kuantitatif dengan menggunakan jenis penelitian explanatory research. Populasi dalam penelitian ini adalah Perusahaan asuransi syariah di Indonesia yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan periode 2014 – 2018. Teknik pengambilan sampel pada penelitian ini adalah purposive sampling dan diperoleh syariah 18 perusahaan asuransi syariah sebagai sampel. Penelitian ini menggunakan analisis regresi linear berganda. Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa secara parsial company size dan volume of capital tidak berpengaruh signifikan sedangkan likuiditas, leverage, premium growth berpengaruh signifikan negatif sedangkan asset growth berpengaruh signifikan positif terhadap investment yield, secara simultan company size, likuiditas, asset growth, leverage, volume of capital, premium growth secara simultan berpengaruh signifikan terhadap investment yield.Kata Kunci: company size, liquidity, leverage, asset growth, volume of capital, premium growth, investment yield, takaful ABSTRACTThis research uses a quantitative approach using an explanatory research type. The population in this study is sharia insurance companies in Indonesia registered with the Financial Services Authority for the period 2014 - 2018. The sampling technique in this study was purposive sampling and 18 sharia insurance companies were obtained as samples. This study uses multiple linear regression analysis. The results of this study indicate that partially company size and volume of capital have no significant effect while liquidity, leverage, premium growth have a significant negative effect while asset growth has a significant positive effect on investment yield, simultaneously company size, liquidity, asset growth, leverage, volume of capital, premium growth simultaneously have a significant effect on investment yield.Keyword: company size, liquidity, leverage, asset growth, volume of capital, premium growth, investment yield, takaful

THE COMPARATIVE ANALYSIS OF THE ALTMAN Z-SCORE AND THE SPRINGATE SCORE METHODS IN DETERMINING FINANCIAL DISTRESS IN SHARIA LIFE INSURANCE COMPANIES FROM 2014 TO 2018 Iif Maulidya; Dian Filianti
Jurnal Ekonomi Syariah Teori dan Terapan Vol. 7 No. 12 (2020): Desember-2020
Publisher : Universitas Airlangga

Show Abstract | Download Original | Original Source | Check in Google Scholar | DOI: 10.20473/vol7iss202012pp2494-2507

ABSTRAKTujuan penelitian ini adalah untuk mengetahui dan menganalisis prediksi financial distress pada perusahaan asuransi jiwa syariah dari tahun 2014 hingga 2018 dengan menggunakan metode Altman Z-Score dan Springate S-Score. Penelitian ini menggunakan data sekunder yaitu laporan keuangan tahunan perusahaan asuransi jiwa syariah periode 2014-2018. Metode pengumpulan data yang digunakan adalah metode dokumentasi dengan menggunakan studi pustaka. Studi literatur ini dilakukan dengan mengambil informasi secara tidak langsung terkait dengan laporan keuangan dan profil lengkap perusahaan asuransi yaitu melalui situs resmi perusahaan asuransi jiwa syariah dan Otoritas Jasa Keuangan (OJK). Hasil akhir penelitian ini menunjukkan bahwa kinerja keuangan yang dianalisis dengan metode Altman Z-Score dan Springate S-Score pada perusahaan asuransi jiwa syariah periode 2014-2018 tergolong dalam keadaan financial distress. Hasil prediksi financial distress dengan menggunakan metode Altman Z-Score menunjukkan tiga perusahaan mengalami financial distress yaitu PT. Bringin Jiwa Sejahtera, Asuransi Jiwa, PT. Tokio Marine Life Insurance Indonesia, PT. Asuransi Jiwa Asia Tengah Raya. Hasil prediksi financial distress dengan metode Springate S-Score menunjukkan lima perusahaan mengalami financial distress yaitu PT. Asuransi Jiwa Tokio Marine, PT. Panin Daichi Life, PT. Bringin Jiwa Sejahtera, Asuransi Jiwa, PT. Asuransi Jiwa Bringin Jiwa Sejahtera, dan PT. Asuransi Jiwa Asia Tengah Raya.Kata kunci: financial distress, metode Altman Z-Score, metode Springate S-Score ABSTRACTThe purpose of this study was to determine and analyze the prediction of financial distress in Islamic life insurance companies from 2014 to 2018 using the Altman Z-Score and Springate S-Score methods. This study uses secondary data, namely the annual financial statements of Islamic life insurance companies for the 2014-2018 period. The data collection method used is the documentation method using literature studies. This literature study was carried out by taking information indirectly related to financial statements and complete profiles of insurance companies, namely through the official website of the Islamic life insurance company and the Financial Services Authority (OJK). The final results of this study indicate that the financial performance analyzed by the Altman Z-Score and Springate S-Score methods in Islamic life insurance companies in the 2014-2018 period was classified as being in a state of financial distress. The results of financial distress prediction using the Altman Z-Score method show that three companies experience financial distress, namely PT. Bringin Jiwa Sejahtera, Life Insurance, PT. Tokio Marine Life Insurance Indonesia, PT. Central Asia Life Insurance Raya. The results of financial distress prediction using the Springate S-Score method show that five companies experience financial distress, namely PT. Tokio Marine Life Insurance, PT. Panin Daichi Life, PT. Bringin Jiwa Sejahtera, Life Insurance, PT. Bringin Jiwa Sejahtera Life Insurance, and PT. Central Asia Life Insurance Raya.Keywords: financial distress, Altman Z-Score method, Springate S-Score method

THE EFFECT OF BANK HEALTH LEVELS ON RETURN ON ASSETS AND RETURN ON EQUITY OF SHARIA COMMERCIAL BANKS 2012-2018 Ma'shumatul Kurnia; Dian Filianti
Jurnal Ekonomi Syariah Teori dan Terapan Vol. 8 No. 2 (2021): Maret-2021
Publisher : Universitas Airlangga

Show Abstract | Download Original | Original Source | Check in Google Scholar | DOI: 10.20473/vol8iss20212pp127-140

ABSTRAKPenelitian ini bertujuan untuk mengetahui kesehatan perbankan yang diwakili oleh GCG, CSR, FDR, dan BOPO terhadap return on assets (ROA), dan return on equity (ROE) BUS periode 2012-2018. Data yang digunakan adalah data tahunan yang diperoleh dari website resmi masing-masing sampel Bank Umum Syariah. Pemilihan sampel menggunakan metode purposive sampling. Metode penelitian ini menggunakan dua kali analisis regresi data panel dengan pemilihan model regresi data panel yang tepat melalui 3 uji yaitu uji chow, uji hausman, dan uji lagrange multiplier. Hasil penelitian pada analisis regresi pertama menunjukkan bahwa variabel GCG, CSR, dan FDR tidak berpengaruh signifikan terhadap ROA, sedangkan variabel BOPO berpengaruh negatif signifikan terhadap ROA. Kemudian pada analisis regresi kedua menunjukkan bahwa variabel GCG dan FDR tidak berpengaruh signifikan terhadap ROE, variabel CSR dan BOPO berpengaruh negatif signifikan terhadap ROE. Sedangkan secara simultan (bersama-sama) variabel GCG, CSR, FDR dan BOPO berpengaruh signifikan terhadap profitabilitas Bank Umum SyariahKata Kunci: Tingkat Kesehatan Bank, CSR, BOPO, Profitabilitas. ABSTRACTThis study aims to determine the health of banking represented by the GCG, CSR, FDR, and BOPO on return on assets (ROA), dan return on equity (ROE) BUS for the period 2012-2018. The data used was annual data obtained from the official website of each sample of the Syariah Commercial Bank. The sample selection used a purposive sampling method, where there were 5 samples. This research method used two-panel data regression analysis by selecting the right panel data regression model through 3 tests, namely chow test, Hausman test, and Lagrange multiplier test. The results of the research in the first regression analysis showed that the GCG, CSR, and FDR variables had no significant effect on ROA, while the BOPO variable had a significant negative effect on ROA. Then the second regression analysis shows that the GCG and FDR variables do not have a significant effect on ROE, the CSR and BOPO variables have a significant negative effect on ROE. Meanwhile, simultaneously (together) the GCG, CSR, FDR and BOPO variables have a significant effect on the profitability of Islamic Commercial Banks.Keywords: Bank Health Level, CSR, BOPO, Profitability. DAFTAR PUSTAKAAjija, S. R., Sari, D. W., Setianto, R. H., & Primanti, M. R. (2011). Cara cerdas menguasai Eviews. Depok: Salemba Empat.Almunawwaroh, M., & Marliana, R. (2018). Pengaruh CAR, NPF dan FDR terhadap profitabilitas bank syariah di Indonesia. Amwaluna: Jurnal Ekonomi Dan Keuangan Syariah, 2(1), 1–17. https://doi.org/10.29313/amwaluna.v2i1.3156Astohar. (2016). Pengaruh capital adequacy ratio (CAR) dan financing to deposit ratio terhadap profitabilitas perbankan syariah di Indonesia dengan inflasi sebagai variabel pemoderasi. Among Makarti, 9(18), 38–56.Aulia, F., Prasetiono. (2016). Pengaruh CAR, FDR, NPF dan BOPO terhadap profitabilitas (return on equity). Diponegoro Journal of Management, 5(1), 1–10.Basuki, A. T. (2016). Analisis regresi dalam penelitian ekonomi & bisnis: Dilengkapi SPSS & Eviews. Jakarta: Rajawali Pers.Christanty, J. (2017). The influence of corporate social responsibility to corporate financial performance. Journal of Applied Accounting and Taxation, 2(1), 54–60.Desiana, L., Mawardi., & Gustiana, S. (2016). Pengaruh good corporate governance terhadap profitabilitas (ROE) pada bank umum syariah di Indonesia periode 2010-2015. I-Finance, 2(2), 1–20.Dewi, F. S., Arifati, R., & Andini, R. (2016). Analysis of effect of CAR, ROA, LDR, company size, NPL, and GCG to bank profitability (Case study on banking companies listed in BEI period 2010-2013). Journal of Accounting, 2(2), 1–17.Ebert, R. J., & Griffin, R. W. (2003). Bisnis. Jakarta: Prenhallindo.Fadjar, A., Riwayati, H. E., Prihatini, T. (2017). Analisis faktor internal dan eksternal bank yang mempengaruhi profitabilitas bank umum di Indonesia. Journal of Management and Business Review, 10(1), 63–77. https://doi.org/10.34149/jmbr.v10i1.70Ghozali, I. (2011). Aplikasi analisis multivariate dengan program SPSS. Semarang: Badan Penerbit Universitas Diponegoro.Ghozali, I., Ratmono, D. (2013). Analisis multivariat & ekonometrika: Teori, konsep & aplikasi dengan Eviews 8. Yogyakarta: BPFE.Hakiim, N. (2016). Pengaruh internal capital adequency ratio (CAR), financing to deposit ratio (FDR), dan biaya operasional per pendapatan operasional (BOPO) dalam peningkatan profitabilitas industri bank syariah di Indonesia. JAM: Jurnal Aplikasi Manajemen, 1(1), 60–74.Hisamudin, N., Tirta K, M. Y. (2012). Pengaruh good corporate governance terhadap kinerja keuangan bank umum syariah. Jurnal Akuntansi Universitas Jember, 10(2), 109–138.Ismail. (2011). Perbankan syariah. Jakarta: Kencana.Kementerian Agama Republik Indonesia. (2017). Al-Qur’an dan terjemahnya. Jakarta: Kemenag RI.Lukitasari, Y. P., Kartika, A. (2015). Analisis pengaruh dana pihak ketiga, BOPO, CAR, LDR dan NPL terhadap kinerja keuangan pada sektor perbankan yang terdaftar di bursa efek Indonesia. Jurnal Infokam, 11(1), 28–39.Maradita, A. (2014). Karakteristik good corporate governance pada bank syariah dan bank konvensional. Yuridika, 29(2), 191–204. https://doi.org/10.20473/ydk.v29i2.366Melawati., Nurlaela, S., Wahyuningsih, E. M. (2015). Pengaruh good corporate governance, CSR, dan ukuran perusahaan terhadap kinerja perusahaan. Economica, 4(2), 217–233. https://doi.org/10.22202/economica.v4i2.380Monica. (2019). Analisis pengaruh CAR, NPL, NIM, BOPO, dan LDR terhadap ROE pada bank umum swasta nasional devisa di Indonesia. Jurnal Manajemen Bisnis Dan Kewirausahaan, 3(3), 8–17.Prasinta, D. (2012). Pengaruh good corporate governance terhadap kinerja keuangan. Accounting Analysis Journal, 1(2), 1–7.Pratiwi, A. (2016). Pengaruh kualitas penerapan good corporate governance (GCG) terhadap kinerja keuangan pada bank umum syariah di Indonesia (Periode 2010-2015). Al-Tijary - Jurnal Ekonomi dan Bisnis Islam, 2(1), 55–76. https://doi.org/10.21093/at.v2i1.610Pratiwi, R. (2012). Pengaruh tingkat pengungkapan tanggung jawab sosial dan corporate social responsibility dengan kinerja keuangan perusahaan. Jurnal Ilmiah STIE MDP, 2(1), 17–23.Rafelia, T., Ardiyanto, M. D. (2013). Pengaruh CAR, FDR, NPF, dan BOPO terhadap ROE bank syariah mandiri periode desember 2008-agustus 2012. Diponegoro Journal of Accounting, 2(1), 320–328.Rahmani, N. A. B. (2017). Analisis pengaruh capital adequacy ratio (CAR) dan financing to deposit ratio (FDR) terhadap return on asset (ROA) dan return on equity (ROE) pada perusahaan bank umum syariah di Indonesia. Human Falah, 4, 299–316.Rehan, M., Khan, M. I., Khan, M. K. (2018). Effect of corporate social responsibility on profitability of banks. European Academic Research, 6(7), 3763–3782.Risqiyah, R., Miqdad, M., & Kartika. (2014). Pengaruh good corporate governance terhadap kinerja keuangan perusahaan pada industri perbankan yang terdaftar di bursa efek Indonesia. Artikel Ilmiah Mahasiwa, 1-6.Riyadi, S., & Yulianto, A. (2014). Pengaruh pembiayaan bagi hasil, pembiayaan jual beli, financing to deposit ratio (FDR) dan non performing financing (NPF) terhadap profitabilitas bank umum syariah di Indonesia. Accounting Analysis Journal, 3(4), 466–474. https://doi.org/10.15294/aaj.v3i4.4208Rosiliana, K., Yuniarta, G. A., Ari, N., & Darmawan, S. (2014). Pengaruh corporate social responsibility terhadap kinerja keuangan perusahaan (Studi empiris pada perusahaan LQ45 di bursa efek Indonesia periode 2008-2012). Jurnal Ilmiah Mahasiswa Akuntansi, 2(1), 1-13.Rumangen, P., Nangoi, G. B., & Rondonuwu, S. (2017). Pengaruh corporate social responsibility terhadap profitabilitas perusahaan pada PT. Bank Central Asia periode tahun 2010-2015. Jurnal EMBA, 5(1), 164–172. https://doi.org/10.35794/emba.v5i1.15538Simatupang, A., & Franzlay, D. (2016). Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Financing (NPF), Efisiensi Operasional (BOPO) dan Financing to Deposit Ratio (FDR) terhadap profitabilitas bank umum syariah di Indonesia. Administrasi Kantor, 4(2), 470.Suciwati, D., Pradnyan, D., & Ardina, C. (2016). Pengaruh corporate social responsibility terhadap kinerja keuangan (Pada perusahaan sektor pertambangan di BEI tahun 2010-2013). Jurnal Bisnis dan Kewirausahaan, 12(2), 104–113.Sugiyono. (2017). Metode penelitian kuantitatif, kualitatif dan R&D. Bandung: CV Alfabeta.Sutedi, A. (2011). Good corporate governance. Jakarta: Sinar Grafika.Thahirah, K. A., Nini, Raflis, R., & Rahmi, H. (2016). Pengaruh pengungkapan Islamic social responsibility terhadap kinerja perbankan syariah di Indonesia. Menara Ilmu, 10(73), 71–79.Utami, M. D. (2017). Pengaruh financing to deposit ratio (FDR), dan debt to equity ratio (DER) terhadap return on equity ratio (ROE) pada PT. BRI Syariah. Tugas akhir tidak dipublikasikan. Palembang: UIN Raden Fatah.Widarjono, A. (2009). Ekonometrika pengantar & aplikasi. Yogyakarta: Ekonisia.Yantiningsih, N. D., Islahuddin., & Musnadi, S. (2016). Pengaruh kualitas penerapan good corporate governance (GCG) terhadap kinerja keuangan pada perbankan syariah di Indonesia (Periode 2010-2014). Jurnal Magister Akuntansi Pascasarjana Universitas Syiah Kuala, 5(1), 79–89.Yusuf, M. (2017). Dampak indikator rasio keuangan terhadap profitabilitas bank umum syariah di Indonesia. Jurnal Keuangan dan Perbankan, 13(2), 141–151.

Title

Found 40 Documents
Search

Abstract

Abstract

Abstract

Abstract

Abstract

Abstract

Abstract

Abstract

Abstract

Abstract

Title Search

Found 40 Documents Search

Abstract

Abstract

Abstract

Abstract

Abstract

Abstract

Abstract

Abstract

Abstract

Abstract

Title

Found 40 Documents
Search