Garuda - Garba Rujukan Digital

Pengaruh Sinyal Fundamental dan Informasi Komponen Arus Kas terhadap Return Saham (Studi pada Perusahaan Manufaktur yang Terdaftar di BEI Periode 2009-2011) Ramly Ramly
-
Publisher : LP3M Universitas Muhammadiyah Makassar

Failure of earnings reflects stock prices fully implies there is other information that can be used to invest. This aims to research were to investigate alternative information of non-profit (earning) in investing by examining (1) relationship between fundamental signals (accounts receivable, inventory, gross margin, sales and administrative expenses, effective tax rate, labor force and capital expenditure)and stock returns, and (2) the information of cash flow component (operating cash flows, investing cash flows and financing cash flow)on stock return. The research was conducted on the Indonesia Stock Exchange (IDX) using secondary data. The samples were selected using purposive sampling method consisting of 105 data observed from 2009 to 2011. The data were analyzed using multiple linear analysis. The results of the research indicate that fundamental signals such as inventory, gross margin, sales and administrative expenses and capital expenditure have a significant influence on stock returns, while the fundamental signals such as accounts receivable, effective tax rate, and labor force indicate an insignificant influence. Similarly, information of cash flow components such as operating cash flows, investing cash flows and financing cash flow indicate an insignificant influence either. Based on the results of these studies we can conclude that the fundamental signals such as inventory, gross margin, sales and administrative expenses and capital expenditure information can be used as an alternative to investing.

Hubungan Sinyal Fundamental dan Informasi Arus Kas Terhadap Return Saham Sebelum dan Setelah Konvergensi IFRS Ramly SE MSi; Alamsjah SE
Tangible Journal Vol 3 No 2 (2018)
Publisher : Lembaga Penelitian dan Pengabdian kepada Masyarakat (LPPM) STIE Tri Dharma Nusantara

Show Abstract | Download Original | Original Source | Check in Google Scholar | DOI: 10.47221/tangible.v3i2.20

Kegagalan laba (earning) merefleksikan harga saham secara penuh menyiratkan terdapat informasi lain yang dapat digunakan untuk berinvestasi. Penelitian bertujuan mencari alternatif informasi non laba (earning) dalam berinvestasi dengan menguji (1) hubungan sinyal-sinyal fundamental (account receivable, inventory, gross margin, sales and administrative expeneses, effective tax rate, labor force dan capital expenditure) terhadap return saham , dan (2) informasi komponen arus kas (operating cash flows,investing cash flows dan financing cash flows) terhadap return saham. Penelitian ini dilakukan pada Bursa Efek Indonesia (IDX) dengan menggunakan data sekunder. Penyampelan dilakukan secara purposif dengan menggunakan data sebelum dan sesudah kovergensi IFRS dari 2009-2015 untuk menemukan bukti empiris setelah adanya konvergensi IFRS. Data dianalisis dengan menggunakan metode analisis linear berganda. Hasil yang diperoleh dari dua hasil regresi menunjukkan bahwa hubungan sinyal fundamental dan informasi arus kas terhadap return saham sebelum konvergensi IFRS memiliki hubungan yang signifikan khususnya pada variabel sinyal fundamental seperti inventory, gross margin, sales and administrative expenses dan capital expenditure dan informasi arus kas tidak memiliki hubungan yang signifikan. Sementara hasil diperoleh setelah Konvergensi IFRS hanya memperlihatkan dua variabel sinyal fundamental yang memiliki hubungan yang signifikan yaitu inventory dan sales and administrative expenses.

Prediksi Financial Distres Dengan Menggunakan Informasi Fundamental (Studi Pada Perusahaan Property Dan Real Estate Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia) Ramly -; Linda Arisanty Razak; Sitti Sulaeha; Asriani Hasan
Tangible Journal Vol 4 No 2 (2019)
Publisher : Lembaga Penelitian dan Pengabdian kepada Masyarakat (LPPM) STIE Tri Dharma Nusantara

Show Abstract | Download Original | Original Source | Check in Google Scholar | DOI: 10.47221/tangible.v4i2.76

Tujuan penelitian memprediksi financial distres dengan menggunakan informasi fundamental yaitu dengan menguji hubungan antara currrent ratio (CR), debt to equity ratio (DER), return on asset (ROA), inventory turnover (ITO) terhadap financial distres. Data yang digunakan merupakan data sekunder berupa laporan keuangan perusahaan mulai tahun 2014 hingga tahun 2018. Teknik perhitungan yang digunakan dalam penelitian ini adalah menggunakan metode Altman dan perhitungan rasio keuangan. Teknik analisis data yang digunakan dalam penelitian adalah analisis regresi linear berganda. Hasil penelitian menunjukkan variabel currrent ratio (CR), debt to equity ratio (DER), return on asset (ROA) memiliki hubungan yang signifikan terhadap financial distres sementara inventory turnover (ITO) memperoleh hasil yang tidak signifikan.

Pengukuran Political Connection Dalam Penelitian Akuntansi Pasar Modal Ramly .; St Haerani; Yohanes Rura; Sarifuddin Rasyid
Tangible Journal Vol 5 No 1 (2020)
Publisher : Lembaga Penelitian dan Pengabdian kepada Masyarakat (LPPM) STIE Tri Dharma Nusantara

Show Abstract | Download Original | Original Source | Check in Google Scholar | DOI: 10.47221/tangible.v5i1.116

Tujuan penelitian mengekplorasi pengukuran koneksi politik disetiap penelitian akuntansi pasar modal. Penelitian menggunakan studi literatur, yaitu menggunakan artikel selama 20 tahun terakhir untuk mengungkap dan membandingkan pengukuran yang digunakan. Hasil penelitian menunjukkan koneksi politik dengan pengukuran dummy lebih sering digunakan dalam penelitian akuntansi di pasar modal.

PERBANDINGAN KETEPATAN PREDIKSI FINANCIAL DISTRESS ANTARA MODEL ALTMAN Z-SCORE DENGAN MODEL ZMIJEWSKI X- SCORE Ramly Ramly; Amilia Amilia Amilia
Tangible Journal Vol 8 No 1 (2023): Vol. 8 No.1 Juni 2023
Publisher : Lembaga Penelitian dan Pengabdian kepada Masyarakat (LPPM) STIE Tri Dharma Nusantara

Show Abstract | Download Original | Original Source | Check in Google Scholar | DOI: 10.53654/tangible.v8i1.340

Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui model prediksi yang paling akurat antara model Altman (Z-Score) dan Zmijewski (X-Score) dalam Memprediksi Financial Distress perusahaan yang terdaftar di BEI tahun 2019-2020. Adapun data yang digunakan dalam penelitian ini adalah data laporan keuangan yang di publikasikan di bursa efek Indonesia yang dapat di akses melalui situs www.idx.co.id. Adapun populasi dalam penelitian ini yaitu perusahaan yang terdaftar di bursa efek Indonesia periode 2019-2021. Teknik pengambilan sampel dalam penelitian ini menggunkan teknik proposive sampling sehingga didapat 53 perusahaan yang akan dijadikan sampel. Penelitian ini membandingkan score dua model prediksi. Hasil penelitian ini menunjukkan model Altman lebih akurat memprediksi financial distress dengan score 66.04 %, dibandingkan dengan model Zmijewski dengan score 49.06% .

PERBANDINGAN KETEPATAN PREDIKSI FINANCIAL DISTRESS ANTARA MODEL ALTMAN Z-SCORE DENGAN MODEL ZMIJEWSKI X- SCORE Ramly Ramly; Amilia Amilia Amilia
Tangible Journal Vol 8 No 1 (2023): Vol. 8 No.1 Juni 2023
Publisher : Lembaga Penelitian dan Pengabdian kepada Masyarakat (LPPM) STIE Tri Dharma Nusantara

Show Abstract | Download Original | Original Source | Check in Google Scholar | DOI: 10.53654/tangible.v8i1.340

Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui model prediksi yang paling akurat antara model Altman (Z-Score) dan Zmijewski (X-Score) dalam Memprediksi Financial Distress perusahaan yang terdaftar di BEI tahun 2019-2020. Adapun data yang digunakan dalam penelitian ini adalah data laporan keuangan yang di publikasikan di bursa efek Indonesia yang dapat di akses melalui situs www.idx.co.id. Adapun populasi dalam penelitian ini yaitu perusahaan yang terdaftar di bursa efek Indonesia periode 2019-2021. Teknik pengambilan sampel dalam penelitian ini menggunkan teknik proposive sampling sehingga didapat 53 perusahaan yang akan dijadikan sampel. Penelitian ini membandingkan score dua model prediksi. Hasil penelitian ini menunjukkan model Altman lebih akurat memprediksi financial distress dengan score 66.04 %, dibandingkan dengan model Zmijewski dengan score 49.06% .

Analisis Perbedaan Pengaruh Laba Fiskal dan Laba Akuntansi Terhadap Return Saham Amir Amir; Ramly Ramly; Wahidah Cahyani
Tangible Journal Vol 8 No 2 (2023): Vol. 8 No. 2 Desember 2023
Publisher : Lembaga Penelitian dan Pengabdian kepada Masyarakat (LPPM) STIE Tri Dharma Nusantara

Show Abstract | Download Original | Original Source | Check in Google Scholar | DOI: 10.53654/tangible.v8i2.363

Penelitian ini bertujuan untuk mengidentifikasi dan menganalisis perbedaan pengaruh laba fiskal dan laba akuntansi terhadap return saham. Populasi penelitian yang digunakan adalah perusahaan propeties dan real estate yang terdaftar di bursa efek indonesia periode 2019 hingga 2020. Teknik penentuan sampel dalam penelitian ini menggunakan metode purposive sampling dan didapat sejumlah 7 perusahaan sebagai sampel penelitian. Metode analisis yang digunakan adalah moderate regression analize dan uji paired sampel t-test. Hasil dari penelitian ini menunjukkan bahwa variabel laba fiskal berpengaruh positif dan signifikan terhadap return saham. Laba akuntansi berpengaruh postif dan signifikan terhadap return saham. Dan perbedaan pengaruh laba fiskal dan laba akuntansi terdapat perbedaan yang signifikan antara laba fiskal dan laba akuntansi sebelum dan sesudah peristiwa covid-19.

Pengaruh Kepemilikan Manajerial, Kepemilikan Institusional, dan Kepemilikan Publik terhadap Nilai Perusahaan Ramly Ramly; Amir Amir; Ramli Ramli
Tangible Journal Vol 8 No 2 (2023): Vol. 8 No. 2 Desember 2023
Publisher : Lembaga Penelitian dan Pengabdian kepada Masyarakat (LPPM) STIE Tri Dharma Nusantara

Show Abstract | Download Original | Original Source | Check in Google Scholar | DOI: 10.53654/tangible.v8i2.365

Tujuan penelitian ini untuk membuktikan pengaruh kepemilikan manajerial,kepemilikan institusional dan kepemilikan publik terhadap nilai perusahaanpada perusahaan manufaktur yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia periode2019-2021. Jenis penelitian ini adalah penelitian kuantitatif. Dalam penelitian inisumber data yang digunakan adalah data sekunder. Teknik pengambilan sampeldalam penelitian ini menggunakan purposive sampling. Sampel yang memenuhikriteria sebanyak 33 perusahaan. Metode analisis data yang digunakan dalampenelitian ini adalah metode analisis regresi berganda menggunakan alat bantustatistik EViews 12 SV. Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa kepemilikanmanajerial berpengaruh positif signifikan terhadap nilai perusahaan,kepemilikan institusional berpengaruh positif signifikan terhadap nilaiperusahaan dan kepemilikan publik berpengaruh positif dan signifikan terhadapnilai perusahaan.

Title

Found 8 Documents
Search

Abstract

Abstract

Abstract

Abstract

Abstract

Abstract

Abstract

Abstract

Title Search

Found 8 Documents Search

Abstract

Abstract

Abstract

Abstract

Abstract

Abstract

Abstract

Abstract

Title

Found 8 Documents
Search