Article Per Year (5 Year)
p-Index From 2021 - 2026
0.408
P-Index
This Author published in this journals
All Journal JURNAL ILMIAH PERSPEKTIF Tangible Journal
Ramly, Ramly
Fakultas Ekonomi Dan Bisnis, Universitas Muhammadiyah Makassar
Economics, Econometrics & Finance Education Environmental Science Neuroscience Other

Published : 6 Documents Claim Missing Document
Claim Missing Document
Check
Articles

Found 5 Documents
Search
Journal : Tangible Journal

 1 
Hubungan Sinyal Fundamental dan Informasi Arus Kas Terhadap Return Saham Sebelum dan Setelah Konvergensi IFRS Ramly SE MSi; Alamsjah SE
Tangible Journal Vol 3 No 2 (2018)
Publisher : Lembaga Penelitian dan Pengabdian kepada Masyarakat (LPPM) STIE Tri Dharma Nusantara

Show Abstract | Download Original | Original Source | Check in Google Scholar | DOI: 10.47221/tangible.v3i2.20

Abstract

Kegagalan laba (earning) merefleksikan harga saham secara penuh menyiratkan terdapat informasi lain yang dapat digunakan untuk berinvestasi. Penelitian bertujuan mencari alternatif informasi non laba (earning) dalam berinvestasi dengan menguji (1) hubungan sinyal-sinyal fundamental (account receivable, inventory, gross margin, sales and administrative expeneses, effective tax rate, labor force dan capital expenditure) terhadap return saham , dan (2) informasi komponen arus kas (operating cash flows,investing cash flows dan financing cash flows) terhadap return saham. Penelitian ini dilakukan pada Bursa Efek Indonesia (IDX) dengan menggunakan data sekunder. Penyampelan dilakukan secara purposif dengan menggunakan data sebelum dan sesudah kovergensi IFRS dari 2009-2015 untuk menemukan bukti empiris setelah adanya konvergensi IFRS. Data dianalisis dengan menggunakan metode analisis linear berganda. Hasil yang diperoleh dari dua hasil regresi menunjukkan bahwa hubungan sinyal fundamental dan informasi arus kas terhadap return saham sebelum konvergensi IFRS memiliki hubungan yang signifikan khususnya pada variabel sinyal fundamental seperti inventory, gross margin, sales and administrative expenses dan capital expenditure dan informasi arus kas tidak memiliki hubungan yang signifikan. Sementara hasil diperoleh setelah Konvergensi IFRS hanya memperlihatkan dua variabel sinyal fundamental yang memiliki hubungan yang signifikan yaitu inventory dan sales and administrative expenses.
Prediksi Financial Distres Dengan Menggunakan Informasi Fundamental (Studi Pada Perusahaan Property Dan Real Estate Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia) Ramly -; Linda Arisanty Razak; Sitti Sulaeha; Asriani Hasan
Tangible Journal Vol 4 No 2 (2019)
Publisher : Lembaga Penelitian dan Pengabdian kepada Masyarakat (LPPM) STIE Tri Dharma Nusantara

Show Abstract | Download Original | Original Source | Check in Google Scholar | DOI: 10.47221/tangible.v4i2.76

Abstract

Tujuan penelitian memprediksi financial distres dengan menggunakan informasi fundamental yaitu dengan menguji hubungan antara currrent ratio (CR), debt to equity ratio (DER), return on asset (ROA), inventory turnover (ITO) terhadap financial distres. Data yang digunakan merupakan data sekunder berupa laporan keuangan perusahaan mulai tahun 2014 hingga tahun 2018. Teknik perhitungan yang digunakan dalam penelitian ini adalah menggunakan metode Altman dan perhitungan rasio keuangan. Teknik analisis data yang digunakan dalam penelitian adalah analisis regresi linear berganda. Hasil penelitian menunjukkan variabel currrent ratio (CR), debt to equity ratio (DER), return on asset (ROA) memiliki hubungan yang signifikan terhadap financial distres sementara inventory turnover (ITO) memperoleh hasil yang tidak signifikan.
Pengukuran Political Connection Dalam Penelitian Akuntansi Pasar Modal Ramly .; St Haerani; Yohanes Rura; Sarifuddin Rasyid
Tangible Journal Vol 5 No 1 (2020)
Publisher : Lembaga Penelitian dan Pengabdian kepada Masyarakat (LPPM) STIE Tri Dharma Nusantara

Show Abstract | Download Original | Original Source | Check in Google Scholar | DOI: 10.47221/tangible.v5i1.116

Abstract

Tujuan penelitian mengekplorasi pengukuran koneksi politik disetiap penelitian akuntansi pasar modal. Penelitian menggunakan studi literatur, yaitu menggunakan artikel selama 20 tahun terakhir untuk mengungkap dan membandingkan pengukuran yang digunakan. Hasil penelitian menunjukkan koneksi politik dengan pengukuran dummy lebih sering digunakan dalam penelitian akuntansi di pasar modal.
PERBANDINGAN KETEPATAN PREDIKSI FINANCIAL DISTRESS ANTARA MODEL ALTMAN Z-SCORE DENGAN MODEL ZMIJEWSKI X- SCORE Ramly Ramly; Amilia Amilia Amilia
Tangible Journal Vol 8 No 1 (2023): Vol. 8 No.1 Juni 2023
Publisher : Lembaga Penelitian dan Pengabdian kepada Masyarakat (LPPM) STIE Tri Dharma Nusantara

Show Abstract | Download Original | Original Source | Check in Google Scholar | DOI: 10.53654/tangible.v8i1.340

Abstract

Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui model prediksi yang paling akurat antara model Altman (Z-Score) dan Zmijewski (X-Score) dalam Memprediksi Financial Distress perusahaan yang terdaftar di BEI tahun 2019-2020. Adapun data yang digunakan dalam penelitian ini adalah data laporan keuangan yang di publikasikan di bursa efek Indonesia yang dapat di akses melalui situs www.idx.co.id. Adapun populasi dalam penelitian ini yaitu perusahaan yang terdaftar di bursa efek Indonesia periode 2019-2021. Teknik pengambilan sampel dalam penelitian ini menggunkan teknik proposive sampling sehingga didapat 53 perusahaan yang akan dijadikan sampel. Penelitian ini membandingkan score dua model prediksi. Hasil penelitian ini menunjukkan model Altman lebih akurat memprediksi financial distress dengan score 66.04 %, dibandingkan dengan model Zmijewski dengan score 49.06% .
PERBANDINGAN KETEPATAN PREDIKSI FINANCIAL DISTRESS ANTARA MODEL ALTMAN Z-SCORE DENGAN MODEL ZMIJEWSKI X- SCORE Ramly Ramly; Amilia Amilia Amilia
Tangible Journal Vol 8 No 1 (2023): Vol. 8 No.1 Juni 2023
Publisher : Lembaga Penelitian dan Pengabdian kepada Masyarakat (LPPM) STIE Tri Dharma Nusantara

Show Abstract | Download Original | Original Source | Check in Google Scholar | DOI: 10.53654/tangible.v8i1.340

Abstract

Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui model prediksi yang paling akurat antara model Altman (Z-Score) dan Zmijewski (X-Score) dalam Memprediksi Financial Distress perusahaan yang terdaftar di BEI tahun 2019-2020. Adapun data yang digunakan dalam penelitian ini adalah data laporan keuangan yang di publikasikan di bursa efek Indonesia yang dapat di akses melalui situs www.idx.co.id. Adapun populasi dalam penelitian ini yaitu perusahaan yang terdaftar di bursa efek Indonesia periode 2019-2021. Teknik pengambilan sampel dalam penelitian ini menggunkan teknik proposive sampling sehingga didapat 53 perusahaan yang akan dijadikan sampel. Penelitian ini membandingkan score dua model prediksi. Hasil penelitian ini menunjukkan model Altman lebih akurat memprediksi financial distress dengan score 66.04 %, dibandingkan dengan model Zmijewski dengan score 49.06% .
Co-Authors Alamsjah SE Amilia Amilia Amilia Asriani Hasan Linda Arisanty Razak Sarifuddin Rasyid Sitti Sulaeha St Haerani Yohanes Rura